金蝶云星辰——成本核算常見(jiàn)問(wèn)題合集

1、問(wèn)題描述：客戶希望采購(gòu)?fù)素泦稳绻P(guān)聯(lián)源單采購(gòu)入庫(kù)單退貨的話，也可以取采購(gòu)?fù)素泦蔚某杀镜?，而不是取采?gòu)入庫(kù)單的成本(需求)。

 業(yè)務(wù)舉例:我購(gòu)買1元1支的鉛筆，一共10元購(gòu)買了10支，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，現(xiàn)在退貨，供應(yīng)商告訴我只需要退貨5支，2元每支，合計(jì)10元，這樣的情況，現(xiàn)在我出售剩下的鉛筆5支，因?yàn)橥素?支退了10元，相當(dāng)于剩下的成本應(yīng)該是0元，如果關(guān)聯(lián)源單退貨，則進(jìn)行出庫(kù)成本核算后，退貨的成本是5元

• 原因分析：初步看屬于需求。但從業(yè)務(wù)實(shí)際上判斷:采購(gòu)?fù)素?支退款10元，是需要區(qū)分不同的場(chǎng)景分別對(duì)應(yīng)處理的，

如果是因?yàn)楫a(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題多退款，且未退貨的5支也已經(jīng)銷售未發(fā)生退貨業(yè)務(wù)，可以沖減費(fèi)用:但存在質(zhì)量問(wèn)題后續(xù)就有可能會(huì)發(fā)生退貨退款，銷售退貨時(shí)對(duì)應(yīng)會(huì)沖減收入，同時(shí)退回的商品也不可能再次銷售，需要進(jìn)行盤(pán)虧處理，對(duì)應(yīng)的就會(huì)增加企業(yè)的費(fèi)用支出。

如果是因?yàn)閮r(jià)格原因退款，則需要進(jìn)行成本調(diào)整處理，這樣才更符合實(shí)際業(yè)務(wù)，能如實(shí)反應(yīng)企業(yè)商品的成本流轉(zhuǎn)和毛利。

• 建議解決方案：區(qū)分上面兩種業(yè)務(wù)場(chǎng)景分別對(duì)應(yīng)處理如果因?yàn)橘|(zhì)量問(wèn)題多退款，建議關(guān)聯(lián)源單錄入采購(gòu)?fù)素?，?duì)應(yīng)的成本取源單的入庫(kù)成本，退貨金額與成本之間的差額沖減企業(yè)銷售費(fèi)用

如果因?yàn)閮r(jià)格原因多退款，可以不關(guān)聯(lián)源單退款，按舉例中的數(shù)據(jù)會(huì)出現(xiàn)銷售出庫(kù)剩余5支時(shí)，因?yàn)殇N售出庫(kù)時(shí)沒(méi)有成本，成本核算會(huì)出現(xiàn)異常提示，如果銷售出庫(kù)單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)成本，且按單生成，則該單無(wú)法生成結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證。

2、問(wèn)題描述：先進(jìn)先出法，期初成本顯示異常，與商品收發(fā)明細(xì)表中的數(shù)據(jù)不一致。

原因分析：屬歷史程序遺留問(wèn)題，后臺(tái)先進(jìn)先出余額表數(shù)據(jù)異常，

建議解決方案：一般備份賬套，對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行反結(jié)賬到異常期間的前一期，再重新結(jié)賬，系統(tǒng)重新更新后臺(tái)先進(jìn)先出余額表，再對(duì)本期進(jìn)行出庫(kù)成本核算即可。如果是2.0的環(huán)境，建議升級(jí)到3.1.

3、問(wèn)題描述：想要核算單據(jù)查詢可以把贈(zèng)品入庫(kù)導(dǎo)致的出庫(kù)零成本標(biāo)記或隱藏3.應(yīng)用場(chǎng)景補(bǔ)充說(shuō)明:在做了核算之后查詢零成本發(fā)現(xiàn)三單采購(gòu)入庫(kù)零成本的，需要標(biāo)記下來(lái)防止下一次核算之

后被重復(fù)的單據(jù)迷惑，如果能標(biāo)記的話，那下次核算之后就不用再去看這些標(biāo)記的單據(jù)為什么零成本。

原因分析：初步看屬于需求，但從實(shí)際業(yè)務(wù)上判斷，要再區(qū)分場(chǎng)景:場(chǎng)景1:商品采購(gòu)入庫(kù)時(shí)，均為贈(zèng)品，類似于買大醬油送小醬油，但小醬油單獨(dú)按贈(zèng)品入庫(kù)，銷售的時(shí)候也與采購(gòu)一致，小醬油按贈(zèng)品銷售出庫(kù)。

此場(chǎng)景1:在進(jìn)行出庫(kù)成本核算后，在【存貨出庫(kù)成本計(jì)算報(bào)告】中不會(huì)提示異常，打開(kāi)【成本計(jì)算表】后，會(huì)有一個(gè)提示“結(jié)存出現(xiàn)0成本單價(jià)(結(jié)存金額為0，數(shù)量不為0)，可通過(guò)成本調(diào)整類單據(jù)進(jìn)行金額調(diào)整”，此提示可以忽略。同時(shí)在【核算單據(jù)查詢】中，也不會(huì)顯示贈(zèng)品的分錄行。

場(chǎng)景2：商品采購(gòu)入庫(kù)時(shí)，均為贈(zèng)品，類似于買大醬油送小醬油，但小醬油單獨(dú)按贈(zèng)品入庫(kù)，但單獨(dú)銷售。此場(chǎng)景在進(jìn)行出庫(kù)成本核算時(shí)，通過(guò)成本計(jì)算表可以查看到是因?yàn)橘?zèng)品導(dǎo)致的出庫(kù)成本為0，且會(huì)提示結(jié)存有數(shù)量但成本為0，在核算單據(jù)查詢中無(wú)法直接判斷。

場(chǎng)景3：商品采購(gòu)入庫(kù)時(shí)，沒(méi)有標(biāo)注贈(zèng)品，直接按0成本入庫(kù);或同一商品既有正常采購(gòu)的，也有供應(yīng)商贈(zèng)送的，類似于買1000瓶醬油，送50瓶醬油，但在入庫(kù)的時(shí)候沒(méi)有標(biāo)注贈(zèng)品，直接按0成本入庫(kù)。此場(chǎng)景不論是出庫(kù)成本核算的成本計(jì)算表還是核算單據(jù)査詢，都沒(méi)有直接能顯示是贈(zèng)品導(dǎo)致的出庫(kù)成本為0的情況。需要與對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)處理人員確認(rèn)。

建議解決方案：建議在確認(rèn)為贈(zèng)品入庫(kù)導(dǎo)致的成本為0后，在銷售出庫(kù)單分錄行備注是贈(zèng)品出庫(kù)。(備注:需要先在單據(jù)字段控制中設(shè)置商品分錄行備注為審核后可修改)備注:未來(lái)規(guī)劃考慮增加不參與成本計(jì)算倉(cāng)庫(kù)類型單獨(dú)管理，具體規(guī)劃時(shí)間預(yù)計(jì)2025年